Ledelse og økonomisk kriminalitet

Introduksjon

Kurset skal gi studentene en grunnleggende forståelse for samspillet mellom innsikt i hvordan økonomisk kriminalitet foregår og innsikt i tiltak for å forhindre og oppklare økonomisk kriminalitet. Med utgangspunkt i teorier om økonomisk og organisert kriminalitet kombinert med norske og internasjonale eksempler, får studentene innsikt i kriminalitetsbildet på både mikronivå og makronivå for å kunne avdekke og forebygge kriminalitet. Studentene utvikler kunnskap om interne undersøkelser, granskinger og etterforsking.

Det er blitt et klart lederansvar å forhindre økonomisk kriminalitet. Likevel skjer økonomisk kriminalitet i og mellom virksomheter og individer i økende grad. Økonomisk kriminalitet er profittmotiverte, lovstridige handlinger som begås innenfor en lovlig virksomhet, av en kriminell virksomhet eller i regi av kriminelle individer. Kurset gir studentene kunnskap om hvordan økonomisk kriminalitet faktisk foregår og hvilke teorier som kan forklare virksomheters og individers kriminelle adferd. Videre gir kurset studentene kunnskap om metoder for å forhindre og oppklare økonomisk kriminalitet.

Hvitsnippkriminalitet er økonomisk kriminalitet begått i kraft av stilling, posisjon og tillit. Kurset vil gi innsikt i hvordan hvitsnippkriminalitet blir avslørt, og hvordan mistanker om hvitsnippkriminalitet kan bli gransket. Hvitsnippkriminalitet drøftes ved bruk av bekvemmelighetsteori.

Ved beskyldninger, påstander, mistanker og varslinger gjennomføres ofte undersøkelser og granskinger av fakta. Noen undersøkelser og granskinger handler om mulig økonomisk kriminalitet, mens andre handler om mulig arbeidsmiljøkriminalitet. Det er ofte en sammenheng mellom økonomisk kriminalitet og arbeidsmiljøkriminalitet. Blant annet kan gjengjeldelse mot varslere ha økonomiske motiver for virksomheten. Kurset skal gi studentene en innsikt i undersøkelser og granskinger ved å evaluere rapporter fra slike undersøkelser og granskinger.

Kursets innhold

• Definisjoner og eksempler på økonomisk kriminalitet
• Bekvemmelighetsteori om hvitsnippkriminalitet
• Bekvemmelighetsteori om hvitsnippforbrytere
• Organisert kriminalitet og kriminelle organisasjoner
• Avsløring av hvitsnippkriminalitet
• Samfunnsansvar mot økonomisk og organisert kriminalitet
• Varsling om misligheter og økonomisk kriminalitet
• Gransking ved mistanke om økonomisk kriminalitet
• Situasjonsbestemt gransking og straffebestemmelser
• Ulike hensyn ved gransking av mistanker om misligheter
• Kritisk søkelys på granskingsbransjen og advokater
• Evaluering av rapporter fra granskinger og undersøkelser